海外公司持有英國物業的註冊條例
海外公司登記條例（Register of Overseas Entities） 於 2022 年 8 月 1 日通過新的《2022 年經濟犯罪（透明度和執法）法》（ECTE 法案）在英國生效，該法案於 2022 年 3 月 15 日獲得御准。
ROE於2022年設立在公司註冊處，旨在為非居民持有的英國財產，即海外房東的最終實益權益提供透明度。
其目的是打擊外國犯罪分子，防止海外居民通過擁有英國財產洗錢。新登記條例將要求英國財產的匿名外國所有者披露其真實身份，以確保犯罪分子無法躲在空殼公司的秘密鏈條後面，從而提高房產擁有者的透明度。
如果海外公司希望在英國擁有土地或財產，在向土地註冊處申請註冊其土地或財產收購之前，該公司必須提前向公司註冊處註冊。關鍵要求是，在公司中擁有實益權益的人必須向公司註冊處申報其信息。如果該公司在要求內但未註冊，則會實施重大制裁。
在公司註冊處註冊的要求也適用於在1999年1月1日或之後購買英格蘭或威爾斯土地或財產（或在2014年12月8日或之後購買的蘇格蘭土地）的海外公司。這些公司必須在 2023 年 1 月 31 日或之前註冊。
註冊後，海外公司將獲得一個唯一的海外公司註冊號，以便在購買、出售、轉讓、租賃或收取英國財產或土地費用時提供給土地登記處。
不遵守海外公司註冊申報義務的處罰包括每天最高2，500英鎊的罰款或最高五年的監禁，以及在英國購買，出售，轉讓，租賃或收取財產的限制。
一、 註冊擁有英國土地或財產的海外公司的原因
作為國際首都和理想目的地的持續崛起推動了蓬勃發展的高價值房地產市場。這與對國際貨幣的開放性相結合，為金融犯罪的增長創造了理想的條件。
富有的投資者經常通過公司購買房產，包括離岸公司。無論是否有意，這都可以隱藏誰是最終的受益所有人。
這對商業和住宅物業來說都是一個問題。自2010年以來，住宅物業的海外所有權增加了兩倍，目前佔英國所有物業的1%以上。它也不僅限於倫敦。在過去的10年裏，外國對房地產的投資已經遍佈英國各地。
海外公司登記條例 於 2022 年 8 月 1 日通過新的《2022 年經濟犯罪（透明度和執法）法》（ECTE 法案）在英國生效。 其目的是打擊外國犯罪分子，防止海外居民通過英國財產所有權洗錢。
二、 公司需要在公司註冊處註冊
根據ECTE法案中規定的規則，打算收購英國土地或財產的海外公司需要提前在公司註冊處註冊，然後再向土地註冊處申請註冊其收購。
在申請註冊時，公司需要提供受益所有人信息以進行驗證和備案。該信息將在公司註冊處網站上公開提供。
在公司註冊處註冊的要求也適用於在1999年1月1日或之後購買英格蘭或威爾斯土地或財產（或在2014年12月8日或之後購買的蘇格蘭土地）的海外公司。 這些公司必須在 2023 年 1 月 31 日或之前註冊。
三、 實益擁有人
實益擁有人是指對海外公司有重大影響或控制的任何個人或公司。 它可以是：
- 個人;
- 另一個法律公司，例如公司;
- 政府或公共機構;
- 信託的受託人;
- 根據其管轄法律不是法人的公司的成員。
海外公司或信託的實益擁有人或管理人員以及非居民個人也申請了自1999年1月1日以來持有的財產（蘇格蘭的物業為2014年12月），並在2022年8月之前出售。
如果沒有實益擁有人，或無法識別所有實益擁有人，海外公司將需要提供管理人員的信息。 管理人員可以是海外公司的董事、經理或公司秘書。
四、 符合實益擁有人資格
滿足以下一個或多個條件的受益所有人，被稱為「實際控制」。
- 直接或間接持有該公司25%以上的股份;
- 直接或間接持有該公司25%以上的投票權;
- 擁有直接或間接任命或罷免公司董事會多數成員的權利;
- 有權對公司行使或實際行使重大影響或 控制。
五、 提交註冊信息
海外公司需要提供公司的信息、任何可登記的實益擁有人或管理人員的詳細信息（如果沒有確定實益擁有人）。
海外公司信息提供：
- 公司名稱;
- 成立的國家;
- 註冊辦事處地址及通訊地址;
- 用於發送重要信息的電子郵件地址，包括海外公司註冊號;
- 法律形式和管轄法律;
- 它出現在公共登記冊上及其註冊號（如果有）;
- 如果該公司自 2022 年 2 月 28 日起處置了英國財產或土地，則需 提供其他信息：
（1） 土地或財產的契約或業權編號;
（2） 土地或財產被處置的日期;
（3） 出售土地或財產時任何其他實益擁有人或管理人員的詳細信息。
- 身份為個人的須登記實益擁有人或管理人員 的個人信息。
- 身份為法人公司的須登記實益擁有人或管理人員的業務信息。
六、 驗證檢查
在海外公司在ROE上註冊其受益所有人或管理人員之前，英國監督的「相關人員」將需要核實《ECTE法案》中規定的有關他們的所需信息。
這些驗證檢查必須由受《2017年洗錢/恐怖主義融資和資金轉移條例》監督的英國代理人進行。受監管的代理人需要向公司註冊處提供代理人保證代碼（相當於簽名）和海外公司驗證檢查聲明，以確認遵循了適當的程序。
七、 土地註冊處更新
一旦公司成功註冊，公司註冊處將發出海外公司識別註冊號 （OEID），然後用於土地註冊處申請。該號碼將被添加到土地註冊處持有的財產的正式副本上的所有權登記冊中。 當海外公司購買，出售，轉讓，租賃或收取英國財產或土地的費用時，海外公司識別註冊號添加到某些規定的格式文件中。
八、 年度更新
海外公司必須就任何變化提交年度更新，或確認公司所持有的信息在註冊一年後仍然正確，此後每年。 它必須在截止日期後 14 天內提交。如果需要更新任何信息，也可以更早提交。
九、 移除海外公司
如果海外公司不是或不再是英國土地或財產的註冊所有者，則可以申請從海外公司登記冊中刪除。
十、 不註冊的後果
不遵守海外公司註冊義務的處罰包括每天最高 2，500 英鎊的罰款或最高五年的監禁，以及在英國購買、出售、轉讓、租賃或收取財產費用的限制。 |
